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HSA 使医疗保健更实惠

HSA 使医疗保健更实惠

健康储蓄账户 是一种税收优惠账户,旨在支付自付费用的医疗保健费用。 如果您是账户持有人,您的配偶和受抚养人也可以使用 HSA,即使他们不在您的健康计划范围内。 在 2022 年,如果您有个人健康保险,您最多可以供款 3,650 美元,或者为家庭保险提供最多 7,300 美元。 如果您在年底时年满 55 岁,您可以追加 1,000 美元的补缴供款。

根据福利顾问 Willis Towers Watson 最近的一项调查,目前超过 80% 的大型雇主为其员工提供 HSA,但并非每个人都有资格为 HSA 供款。 为了参与,您的健康保险公司必须提供具有高免赔额的计划。 通常,自付额较高的计划的月保费较低,但在保险生效之前,您需要支付更多的自付费用。 对于 2022 年,医疗计划必须有至少 1,400 美元的免赔额或 2,800 美元的家庭保护免赔额。

健康保险计划还必须包含您必须自己支付的医疗费用限制。 费用包括免赔额、共付额和其他金额,但不包括保费。 2022 年,免赔额超额限额为 7,050 美元; 家庭保险是 14,100 美元。 根据美国国税局的说法,仅应使用健康计划网络内的服务的免赔额和费用来确定该限制是否适用。

优点

HSA 的税收优势有三方面:您可以在税前为它们供款,您的储蓄随着时间的推移免税增长,并且只要用于支付合格的医疗费用,取款就可以免税。

HSA 还提供了很大的灵活性。 与灵活的医疗保健支出账户不同,HSA 不是“使用它或失去它”账户——如果您在年底之前不使用它们,这些资金不会消失。 事实上,如果您使用其他现金自掏腰包支付当前的医疗费用并增加账户余额,您将从 HSA 中获得更多好处。 许多 HSA 计划允许您将全部或部分保费投资于共同基金,与将所有保费投资于货币市场基金或储蓄账户相比,这提供了更长期的增长潜力。 一种策略是将足够的资金存入低风险账户,以支付您当年的免赔额健康保险,并将其余资金存入共同基金以用于长期开支。

通常,通过工资扣除向 HSA 供款的账户持有人全年定期进行固定供款。 但是,您可以更改供款金额,只要它们不超过最大供款限额。 这种灵活性将 HSA 与灵活的支出账户和健康保险政策区分开来,后者要求您通过 IRS 合格事件,例如结婚或离婚,以便在计划年度做出改变。

在您支付医疗费用后,HSA 给您无限的时间来报销自己。 如果您使用现金支付医疗费用而不是使用账户,请保留收据,因为您可以随时用您的 HSA 的资金偿还这些费用 – 即使在您支付费用数年后。 与此同时,您的财富将免税增长。

隐藏的功能

“HSA 有助于为未来的健康和财富需求做好准备,”人力资源管理协会 (SHRM) 的知识顾问 Patricia Graves 说。 对于养老金领取者来说尤其如此。 一旦您加入医疗保险,您就不能为 HSA 供款(至少根据现行法律;国会有待通过的立法可能会改变这一点)。 但是在您加入 Medicare 后,您仍然可以免税使用这笔资金支付医疗费用。 (在 65 岁之后,您可以提取非医疗费用的钱而不会产生 20% 的罚款,但您要为这些提款缴税。)理想情况下,您应该将这笔钱用于医疗保健费用,这在退休时可能很重要。 符合条件的费用清单很长。 除了免赔额、共付额和其他保险未涵盖的医疗费用外,您还可以将这笔钱用于眼保健、牙科工作和助听器。 HSA 美元还可以根据账户持有人的年龄以不同的限额支付部分长期护理保险费。

HSA 还可以帮助支付旅行费用,这对医疗保健至关重要。 例如,如果您需要出州进行特定的医疗程序,您可以使用 HSA 的资金来支付航班或火车的费用,或者在开车时支付汽油、停车和通行费。

为应对大流行而于 2020 年颁布的《冠状病毒援助、救济和经济安全 (CARES) 法案》扩大了符合 HSA 资格的费用类型,这些变化是永久性的。 2020 年 1 月 1 日或之后购买的非处方药现在无需处方即可符合 HSA 条件。 这些包括止痛药、止咳药、抗组胺药和其他治疗从胃灼热到痤疮等问题的药物。 该法律还将女性卫生用品添加到有资格获得 HSA 资金的费用清单中。

选择计划

一些公司通过提供适当的 HSA 供款来鼓励员工参加高免赔额计划。 根据 HSA 咨询公司 Devenir 的数据,2021 年雇主的平均缴款为 867 美元。 并非所有雇主都提供 HSA,但只要您注册了一项高免赔额计划,您就可以自己向提供 HSA 的金融机构开设一个。 如果您的雇主的计划费用高或投资选择平庸,您也可以货比三家。 (您可以在 HSAsearch.com 上比较计划。)但是,如果您选择这条路线,您可能会牺牲一些福利,HSA 提供商 TIAA 的董事总经理兼医疗保健解决方案负责人 Rich Ward 说。 他说,在雇主提供的服务之外使用 HSA 可能意味着放弃从工资中扣除税前供款的便利。 此外,如果您选择的 HSA 不是由您的雇主提供,您可能没有资格获得匹配供款。

如果您通过雇主赞助的计划获得 HSA,并且您失业了,该帐户是您的,您可以随时使用该资金免税支付合格的医疗费用。 虽然健康保险费通常不被视为符合条件的医疗费用,但如果您使用支出支付 COBRA 保险的保费(允许您在离职后长达 18 个月内继续以雇主为基础的保险)或支付其他费用,则存在例外情况领取失业救济金时的健康保险费。

新领域

由于最近生活成本的增加,HSA 缴费限额将在 2023 年显着增加。 自我保险的年度供款限额从 3,650 美元增加到 3,850 美元,如果您有家庭保险,限额从 7,300 美元增加到 7,750 美元。 与 2022 年一样,55 岁及以上的账户持有人的追加供款为 1,000 美元。

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